SEC, FTX Denetim Firmasını İhmal ve Bağımsızlık İhlalleriyle Suçluyor

Finans sektöründe uzun yıllara dayanan deneyime sahip deneyimli bir araştırmacı olarak, SEC ile Prager Metis arasındaki bu anlaşmayı hem düşündürücü bir hatırlatma hem de kripto alanındaki düzenlemelerin gelişen manzarasının bir kanıtı olarak görüyorum.

Amerikan Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), bir uzlaşma anlaşmasında, denetim şirketi Prager Metis’e, feshedilmiş kripto para birimi ticaret platformu FTX’in denetimlerinde suistimal suçlamalarının ardından 1,95 milyon dolar para cezası verdi.

FTX Denetim Hatalarından Fazla 745.000 Dolar

Dün, SEC’in Salı günü yaptığı bir duyurunun ardından, Prager Metis ve Kaliforniya şubesi Prager Metis CPA’ları ile birlikte anlaşma kapsamında 745.000 dolarlık bir para cezasına katkıda bulunacağımı öğrendim.

Ayrıca şirket, denetim ve kalite güvence prosedürlerini incelemesi için üçüncü taraf bir uzmanın görevlendirilmesi gibi düzeltici önlemler almayı planlıyor. Ancak bu anlaşma henüz mahkeme tarafından onaylanmadı.

SEC’in iddiaları, Prager’ın Şubat 2021 ile Nisan 2022 arasında FTX için denetimler gerçekleştirirken Genel Kabul Görmüş Denetim Standartlarına (GAAS) uymaması etrafında dönüyor. 

Şikayet, Prager’ın bu standartlara uygunluğunu yanlış beyan ettiğini ve bunun da denetim süreçlerinde “önemli eksikliklere” yol açtığını gösteriyor. 

SEC, Prager’ın denetimi gerçekleştirme kapasitesini, özellikle de FTX’in çöken platformun ticaret bölümü olan Alameda Research ile bağlantısıyla bağlantılı potansiyel riskler açısından doğru şekilde değerlendirmediğini belirtti.

Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) Uygulama Bölümü Başkanı Gurbir S. Grewal, denetçilerin objektifliklerini korumalarının ve sorgulayıcı bir tutum benimsemelerinin öneminin altını çizdi. Onun sözleriyle:

Yatırımcıları korumaya yönelik başarılı bir strateji, hem düzenleyici kurumların hem de denetçiler gibi aracıların dahil olduğu bir ekip çalışmasını gerektirir. Görevlerini etkili bir şekilde yerine getirebilmek için denetçiler bağımsızlık göstermeli, ihtiyatlı muhakeme yapmalı ve ilgili tüm mesleki kurallara bağlı kalmalıdır. Burada özetlediğimiz vakalarda Prager Metis’in tüm bu açılardan başarısız olduğu iddia ediliyor.

SEC’in Kripto Varlıklar ve Siber Birimi’ne geçici olarak liderlik eden Jorge G. Tenreiro, bu davanın diğer denetçilere yasal yükümlülüklere gereken uyumu ihmal ederek sorumluluklarından taviz vermekten kaçınmaları için bir hatırlatma görevi görmesi gerektiğini vurguladı.

Düzenleyicinin Kripto ve Siber Birimi başkanı, SEC’in kripto alanındaki potansiyel ihlalleri araştırma ve yatırımcı güvenini tehlikeye atanların hesap verebilirliğini sağlama konusundaki kararlılığını yineledi.

Prager Metis Tazminat İhlalinden Dolayı 1 Milyon Dolar Ödeyecek

Ek olarak, Prager Metis’in denetçi bağımsızlığı düzenlemelerini ihlal etme ve müşterilerin federal menkul kıymetler yasalarını ihlal etmelerine yardımcı olma konusunda ayrı suçlamalarla karşılaştığını da belirtmekte fayda var.

SEC’e göre şirket, Aralık 2017 ile Ekim 2020 arasında 200’den fazla denetim sözleşmesine şüpheli korumalar eklemekle suçlanıyor. Bu uygulamanın, firmanın federal düzenlemelerde belirtilen yasal bağımsızlık gerekliliğini ihlal ettiğini iddia ediyorlar.

Bu iddiaları ele almak için şirket, 205.000 ABD Dolarını (buna tazminat ve ön karar faizini de içerir) iade etmenin yanı sıra toplam 1 milyon ABD Doları tutarında idari para cezasıyla karşı karşıya kalacak.

SEC, FTX Denetim Firmasını İhmal ve Bağımsızlık İhlalleriyle Suçluyor

Ben bunu yazarken, FTX’in tokeni FTT’nin fiyatı yaklaşık 1,28 $ seviyesinde bulunuyor ve bu da %0,6’lık küçük bir artışa işaret ediyor. Bu arada, genel kripto para piyasası, öncelikle piyasadaki en öne çıkan dijital varlığın etkisiyle daha önemli bir toparlanmaya tanık oluyor.

2024-09-17 23:26